حاسبة متوسط تكلفة الأسهم

طريقة استخدام الحاسبة

أدخل عدد الأسهم وسعر الشراء للعملية الأولى، وأضف العمليات اللاحقة عندما يكون عدد أسهمها أكبر من صفر؛ تتجاهل الأداة العملية الصفرية. يمكنك إدخال سعر حالي مرصود للتقييم. وحّد العملة وأضف تكاليف الشراء إلى السعر إذا أردت تمثيلها.

القانون وطريقة الحساب

متوسط التكلفة = مجموع (عدد أسهم العملية × سعرها) ÷ إجمالي الأسهم

تكلفة كل عملية تساوي الكمية مضروبة في السعر، ثم تقسم التكلفة الكلية على جميع الأسهم. القيمة الحالية تساوي الأسهم مضروبة في السعر الاختياري، والنتيجة غير المحققة تطرح التكلفة منها، ونسبة العائد تقسمها على التكلفة الكلية.

مثال تطبيقي

شراء 100 سهم بسعر 20 و50 سهمًا بسعر 26 يكلف 2,000 و1,300، أي 3,300 مقابل 150 سهمًا. المتوسط 22 للسهم. وعند سعر حالي مدخل 30، تكون القيمة 4,500 والربح غير المحقق 1,200 قبل رسوم أو ضرائب غير مدرجة.

جهّز المدخلات وقارن السيناريوهات

قبل إدخال الأرقام، حدد السؤال الذي تريد أن تجيب عنه الحاسبة ومصدر كل قيمة. راجع الحقول التالية وتأكد من استخدام الوحدة والفترة المطلوبتين لكل خانة. إذا كانت القيمة مأخوذة من فاتورة أو مستند أو قياس، فانسخها كما هي بعد فهم دلالتها، ولا تستبدل وحدة بأخرى من الذاكرة.

• أسهم العملية 1
• سعر السهم في العملية 1
• أسهم العملية 2 (اختياري)
• سعر السهم في العملية 2
• أسهم العملية 3 (اختياري)
• سعر السهم في العملية 3
• السعر الحالي للسهم (اختياري)

احسب أولًا وضعك الحالي أو الأساسي، واحتفظ بالنتيجة. ثم غيّر مدخلًا واحدًا فقط وأعد الحساب لترى أثره بوضوح. عند ظهور نتيجة مفاجئة، راجع الفواصل العشرية والنسب المئوية والتواريخ والخيارات المحددة قبل تغيير القيم. وتساعد مقارنة سيناريوين واقعيين على فهم النتيجة أفضل من الاكتفاء برقم منفرد. وإذا استخدمت النتيجة في قرار مهم، فاحتفظ بتاريخ الحساب ومصدر المدخلات، وقارنها بمستند رسمي أو مختص مناسب. لا تكثر من التقريب بين الخطوات، واستخدم القيم نفسها عند مقارنة أكثر من أداة حتى تبقى الفروق واضحة وقابلة للتفسير. وراجع وحدة الناتج وعنوانه قبل نسخه إلى ميزانيتك أو واجبك أو تقريرك، لأن صحة الرقم لا تفيد إذا استُخدم في سياق مختلف. وعند مقارنة عدة بدائل، اكتب الافتراضات المشتركة والاختلافات في ملاحظة قصيرة، ثم راجع أي فرق كبير بالعودة إلى المدخلات الأصلية بدل تعديل النتيجة يدويًا. لا تكتفِ بمعرفة الناتج الأكبر أو الأصغر؛ اسأل ماذا يمثل، وهل يقيس قيمة إجمالية أم معدلًا أم كمية لكل وحدة. وعند إدخال بيانات من مصادر متعددة، تأكد أنها تخص الفترة نفسها وبالعملة أو الوحدة نفسها، وسجّل أي قيمة افتراضية غيّرتها حتى تستطيع إعادة النتيجة ومراجعتها لاحقًا مع شخص آخر.

كيف تفهم النتيجة؟

متوسط التكلفة هو سعر السهم الذي يعادل تكاليف الشراء المدخلة قبل أي رسوم أو ضرائب أو توزيعات غير مشمولة. يوضح إجمالي الأسهم والتكلفة الكميات التي بني عليها المتوسط. وعند إضافة سعر حالي، يكون الربح أو الخسارة غير المحققة مجرد تقييم عند ذلك السعر، لا نقدًا تم استلامه. تستخدم نسبة العائد التكلفة الكلية مقامًا، لذا راجعها مع الربح بالعملة ولا تعتبر النسبة الكبيرة مبلغًا كبيرًا بالضرورة.

مقارنة عملية يمكنك تجربتها

أدخل العمليتين الأوليين وتحقق يدويًا من المتوسط المرجح باستخدام تكلفتيهما، ثم أضف عملية ثالثة صغيرة بسعر مختلف جدًا؛ يجب أن يتحرك المتوسط بقدر وزنها فقط. أخيرًا غيّر السعر الحالي الاختياري وحده لفصل حساسية القيمة السوقية عن تاريخ الشراء. وحذف السعر الحالي يعيد الأداة إلى نتائج التكلفة فقط دون الإيحاء بوجود عرض سعر لحظي.

أخطاء شائعة يجب تجنبها

• حساب متوسط أسعار الشراء دون ترجيحها بعدد الأسهم.
• إدخال كمية لعملية اختيارية وترك سعرها صفرًا.
• اعتبار السعر الحالي الذي يدخله المستخدم بيانات لحظية أو متحصلات بيع محققة.

لماذا تفيدك هذه الحاسبة؟

يمنع المتوسط المرجح إعطاء عملية صغيرة الوزن نفسه لعملية كبيرة. يفصل التقييم الاختياري بين التكلفة التاريخية والقيمة السعرية، ويجعل حساب العمليات المتكررة واضحًا دون جدول بيانات.

الأسئلة الشائعة